إذا كنت تعمل في مدرسة عامة أو مؤسسة خيرية أو منظمة معفاة من الضرائب، فقد تكون مؤهلاً للحصول على خطة 403(b)، والتي تسمح لك بتخصيص المدخرات المؤجلة من الضرائب للتقاعد. تم تصميم خطة 403(b) مع وضع القطاعات غير الربحية والمدارس العامة في الاعتبار ولديها أوجه تشابه مع حسابات التقاعد الأخرى مثل 401 (k) و IRA. توفر خطة 403(b) "طريقة للمشاركين لأخذ مبلغ منتظم ومنتظم من رواتبهم كل شهر للادخار من أجل أهدافهم طويلة الأجل"، كما يقول براد جريفيث، وهو محاسب قانوني معتمد ومخطط مالي في شركة Buckingham Advisors في Westerville، أوهايو.
خطة 403(b):
- يقدم إعفاءات ضريبية على مدخرات التقاعد.
- قد يتم تقديمها من قبل أرباب العمل في القطاع غير الربحي.
- يتضمن عادة خيارات مختلفة للاستثمارات.
- يأخذ المساهمات مباشرة من الراتب.
فيما يلي نظرة على كيفية عمل خطة 403(b) ومزايا وعيوب 403(b) وكيف يقارن 403(b) بـ 401(k) و IRAs.
ما هي خطة 403(b)؟
يمكن للمنظمات غير الهادفة للربح مثل المدارس العامة والكليات والمستشفيات والكنائس والجمعيات الخيرية تقديم حسابات 403(b) لموظفيها. إذا قمت بالتسجيل في الخطة، فسيتم سحب مبلغ معين من المال من كل شيك راتب ووضعه في الحساب. يمكنك تأجيل دفع الضرائب على ما يصل إلى 19500 دولار من أرباحك التي تساهم بها في 403(b) في عام 2021. إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر، فأنت مؤهل لتقديم مساهمات تعويض إضافية تصل إلى 6500 دولار.
يعرض بعض أصحاب العمل مطابقة مساهماتك مع 403(b) حتى مبلغ معين. على سبيل المثال، قد تختار مؤسستك مطابقة ما يصل إلى 3٪ من راتبك. في هذه الحالة، إذا ربحت 1000 دولار خلال فترة الدفع ووضعت 30 دولارًا في 403(b)، فسيقوم صاحب العمل بإضافة 3٪ أخرى، أو 30 دولارًا، إلى حسابك. المبلغ الإجمالي الذي يمكن المساهمة به في الخطة، بما في ذلك مساهمات صاحب العمل ومساهماتك، هو 58000 دولار لعام 2021.
كيفية استخدام خطة 403(b)
إذا كنت تعمل في القطاع غير الربحي وترغب في الادخار للتقاعد، فقد تكون الخطة 403(b) مناسبة. تقول هيذر كوميلا، كبيرة المخططين الماليين في Origin في سان فرانسيسكو: "سيتعين عليك الاختيار من قائمة محددة من خيارات الاستثمار عند اختيار كيفية استثمار مساهمتك". قد تتضمن خيارات الاستثمار الخاصة بك الأسهم أو السندات أو الصناديق المشتركة أو المعاشات. إذا كنت قد بدأت للتو في حياتك المهنية، فقد تقرر شراء استثمارات مثل صناديق الأسهم. بمرور الوقت، مع اقتراب التقاعد، قد تختار تحويل بعض أموالك إلى استثمارات أكثر تحفظًا مثل صناديق السندات.
بمجرد التقاعد، يمكنك الاحتفاظ بالحساب أو تحويل الأموال إلى حساب IRA. يقول كوميلا: "طالما بقوا في" غلاف حساب التقاعد "، فإن هذا النوع من التحويل سيكون حدثًا غير خاضع للضريبة".
مميزات خطة 403(b)
سيتم خصم المبلغ الذي تضعه في 403(b) من دخلك، ويمكنك تأجيل دفع الضريبة عليه. إذا أدخلت 30 دولارًا خلال فترة دفع ربحت خلالها 1000 دولار، فسيكون دخلك الخاضع للضريبة 970 دولارًا فقط. لن تضطر إلى دفع ضرائب على 30 دولارًا أمريكيًا تم المساهمة بها في الحساب عند إدخاله. سيتم اعتبار التوزيعات من 403(b) دخلاً وضريبة على هذا النحو عند سحب الأموال عند التقاعد.
يُمنح جميع الموظفين الذين يعملون أكثر من 20 ساعة في الأسبوع الأهلية لخطة 403(b). يقول ريتشارد تاتوم، رئيس خدمات التقاعد في فيستويل في نيويورك: "هذا ما يسمى بقاعدة" الإتاحة العالمية ". قد يختار أصحاب العمل وضع فترة انتظار على المساهمات المطابقة.
عيوب خطة 403(b)
لا تحتوي خطة 403(b) عادةً على العديد من خيارات الاستثمار مثل بعض الأنواع الأخرى من حسابات التقاعد، مثل IRA. يقول كوميلا: "هناك أيضًا رسوم للمشاركة في خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل، لذا تأكد من فهمك للرسوم التي سيخضع حسابك لها".
نظرًا لأن الخطة تعمل كوسيلة ادخار للتقاعد، فقد تواجه نفقات إضافية إذا قمت بسحب مبالغ مبكرة. يقول كوميلا: "إذا قمت بتوزيع أموال من حساب 403(b) قبل سن 59 ونصف، فقد تخضع أموالك للضرائب وعقوبات السحب المبكر".
الفرق بين خطة 403(b) وخطة 401(k)
حد المساهمة لخطط 403(b) و 401(k) هو نفسه في عام 2021. ومع ذلك، قد تتضمن خطة المنظمة 403(b) أيضًا مساهمة تعويض خاصة للموظفين على المدى الطويل مع 15 عامًا على الأقل من الخدمات. في هذه الحالة، يمكن زيادة المساهمات لتصل إلى 3000 دولار في السنة، بحد أقصى قدره 15000 دولار. هذا يجعل من الممكن ادخار أكثر في 403(b) من 401(k) قرب نهاية حياتك المهنية.
بالنسبة إلى 401 (k) التقليدية و403 (b)، سيتم خصم المبلغ الذي تضعه في الخطة من دخلك، ويمكنك تأجيل دفع الضريبة عليها. ستصبح الأموال التي يتم التبرع بها معفاة من الضرائب حتى تقوم بإخراجها. ستُعتبر التوزيعات دخلاً وخاضعًا للضريبة على هذا النحو عندما تسحب الأموال عند التقاعد.
قد تسمح كلتا الخطتين أيضًا بمساهمات روث. مع Roth، تعتبر المساهمات المقدمة دخلاً خاضعًا للضريبة، وستخضع للضرائب خلال العام الذي تضعه فيه في الخطة. تنمو الأموال في حساب روث معفاة من الضرائب، ويمكن جعل عمليات السحب في التقاعد معفاة من الضرائب.
الفرق بين 403(b) و IRA
في حين أن خطة 403(b) يرعاها صاحب العمل، يجب فتح حساب IRA وتمويله من قبل مستثمر فردي. يمكن لصاحب العمل المساهمة في خطة 403(b) نيابة عنك، ولكن لا يمكنه تقديم مساهمات إلى IRA.
تحتوي أجهزة IRAs على حدود مساهمة مختلفة عن 401 (k) و403 (b). يمكنك المساهمة بما يصل إلى 6000 دولار في حساب IRA في عام 2021. إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر، فيمكنك وضع 7000 دولار في حساب IRA خلال عام 2021. وهذا أقل بكثير من حد المساهمة لخطة 403(b).
ستجد المزيد من خيارات الاستثمار المتاحة من خلال IRA، ولكن قد لا تتلقى الكثير من المعلومات المتعلقة بكيفية إدارة أموالك. تقول كوميلا: "لا توجد حدود للدخل تنطبق عند تقديم مساهمة 403(b)". "ومع ذلك، هناك حدود للدخل يجب الانتباه إليها إذا كنت تحاول تقديم مساهمة من IRA."
مقالات مقترحة لك:
حقوق الصور في هذا المقال تذهب إلي أصحابها ونحن نستخدمها تحت ترخيص الإستخدام الإبداعي.
The rights to the images in this article go to their respective owners and we use them under a creative use license.
إرسال تعليق